8(800) 700 07-42 (бесплатный многоканальный)
8(812) 310 13-31 (Садовая ул., д.53)
8(812) 418 26-60 (Поварской пер., д.5)
Посмотреть на карте

Изменения в Налоговом Кодексе РФ

Статью 76 дополнить пунктом 31 следующего содержания:

"31. Решение о приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств может также приниматься руководителем (заместителем руководителя) налогового органа при возврате организацией почтовой связи почтового отправления налогового органа с отметкой об отказе организации от его получения либо об отсутствии организации по адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц. В случае возврата почтового отправления с отметкой организации почтовой связи об отказе организации от его получения приостановление операций по счетам и переводов электронных денежных средств отменяется решением налогового органа не позднее одного дня, следующего за днем получения организацией документа, который был возвращен с почтовым отправлением. В случае возврата почтового отправления с отметкой организации почтовой связи об отсутствии организации по адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц, приостановление операций по счетам и переводов электронных денежных средств отменяется решением налогового органа не позднее одного дня, следующего за днем получения налоговым органом документов, подтверждающих, что место нахождения налогоплательщика-организации соответствует адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц, и получения налогоплательщиком-организацией документа, который ранее был возвращен с почтовым отправлением.";

Статья 10, пункт 5.2 изложить в следующей редакции:

"5.2. Кредитные организации:
  1. вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в случаях: отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;
    наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с настоящим Федеральным законом;
    если ранее кредитная организация уже отказывалась от исполнения договора банковского счета (вклада) с клиентом по основаниям, предусмотренным подпунктом 3 настоящего пункта;
    в отношении физического или юридического лица обоснованных подозрений о том, что целью заключения договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;

  2. ...
  3. обязаны отказаться от исполнения договора банковского счета (вклада) с клиентом в случаях:
    наличия информации о том, что при открытии банковского счета (вклада) клиентом, представителем клиента были представлены недостоверные информация и документы и (или) недействительные документы, необходимые для идентификации клиента, представителя клиента, бенефициарного владельца и выгодоприобретателя, а также недостоверные и (или) недействительные документы, необходимые для открытия банковского счета (вклада) в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации;
    неоднократного непредставления клиентом, представителем клиента в течение года по требованию кредитной организации информации и (или) документов, разъясняющих действия клиента, либо неоднократное представление в течение года кредитной организации недостоверной информации и (или) документов и (или) недействительных документов;
    отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;

    ...";
Статья 10, дополнить пунктом 5.6 следующего содержания:

"5.6. Профессиональные участники рынка ценных бумаг вправе:

  1. отказаться от заключения договора на оказание услуг на рынке ценных бумаг с физическим или юридическим лицом, в том числе

    в случаях:
    отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;
    наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с настоящим Федеральным законом;
    непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих указанные в настоящей статье сведения, либо представления недостоверных документов;
    если ранее профессиональный участник рынка ценных бумаг уже расторг договор на оказание услуг на рынке ценных бумаг с данным физическим или юридическим лицом по основаниям, предусмотренным подпунктом 2 настоящего пункта;
    систематического совершения клиентом операций, в отношении которых у организации возникают обоснованные подозрения, что они совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;


  2. помимо случаев и оснований, предусмотренных федеральными законами и договором с клиентом, расторгнуть договор на оказание услуг на рынке ценных бумаг с клиентом и (или) отказать в выполнении операции по поручению клиента в случаях:

    отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;
    наличия информации о том, что при заключении договора на оказание услуг на рынке ценных бумаг клиентом, представителем клиента были представлены недостоверные или недействительные документы;
    ...";
Часть 2 статьи 14.23 изложить в следующей редакции:

"2. Заключение с дисквалифицированным лицом договора (контракта) на управление юридическим лицом, а равно непринятие мер по расторжению такого договора (контракта) - влечет наложение административного штрафа на юридическое лицо в размере от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей.";

Часть 3 статьи 32.11 изложить в следующей редакции:

"3. В целях обеспечения учета лиц, в отношении которых имеются вступившие в законную силу постановления о дисквалификации, формируется реестр дисквалифицированных лиц. Формирование и ведение реестра дисквалифицированных лиц осуществляются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным Правительством Российской Федерации. Информация, содержащаяся в реестре дисквалифицированных лиц, является открытой для всеобщего ознакомления. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации на ведение реестра дисквалифицированных лиц, размещает сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Плата за доступ к сведениям, содержащимся в реестре дисквалифицированных лиц, размещаемым на официальном сайте уполномоченного федерального органа исполнительной власти в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", не взимается. Заинтересованные лица вправе получить за плату сведения из реестра дисквалифицированных лиц в виде выписок о конкретном дисквалифицированном лице либо справок об отсутствии запрашиваемой информации. Порядок формирования и ведения реестра дисквалифицированных лиц, а также размер платы за предоставление указанных выписок или справок определяются Правительством Российской Федерации. Форма предоставляемых заинтересованным лицам указанных выписок или справок, а также порядок их предоставления заинтересованным лицам определяются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на ведение реестра дисквалифицированных лиц.".


Источник: Право.ru



на главную страницу


© MMXII
ООО «ЮрСервис»


Санкт-Петербург
ул. Садовая, д. 53, 5 этаж
Поварской пер., д. 5


ПОСМОТРЕТЬ НА КАРТЕ

(812) 310-13-31
(812) 418-26-60
(812) 900-19-65
(812) 900-18-48

info@adresfirm.ru
ns@adresfirm.ru ea@adresfirm.ru
Дизайн сайта
студия А. Кизяченко


Любая перепечатка информации без согласия администрации сайта — запрещена. 18+